却说济公自陆监司家走出城外，要到江干望个道友，走到茶坊岭，忽然鼻子边一阵酒香，鼻子上又作起痒来。两头张望，都是空山寥廓，又无人家酒店，只得就到石坡上，半眠半坐。自言自语道：“这岭叫做茶坊，又不叫做酒坊，算来无处拆拽，如何有此香味飘来？”正没理会，抬头忽见一老者曳杖而来，也来插身同坐。济公仔细一认，却原来是当日在嵊县过溪遇着赠酒药的老者，连忙起身揖道：“老居士相违久了，日前蒙赠酒药，随时遣兴。后来遇着鏖僧，得他救了性命，至今想着念念不忘，只是用不多时，也就完了。不料今日又遇着老居士，喜出望外，神丹妙药，老居士必定又带些来，还求老居士这番多布施些，强如拿了饭米斋僧。”居士道：“天下贪酒的也见了些，没见你这和尚贪饕得极别的，寒温不叙，开口就要酒药。你还吃些荤腥，我再拿起荤药与你，方凑趣哩！前日你将此药在路上灌醉了两个行脚和尚，死在松树之下，至今那地方上要我寻你偿命，尚未结案，今日撞着，正好同去完了这宗公案。”惊得济公面如土色，口也不开。居士笑道：“这是取笑的话，你也不必着惊。”济公道：“你说别的，我也不在心上，若说起两条人命，却是真的，我却心上有些惧怕，如何抵赖得过？”居士道：“这宗公案，原也有个往因，死的两个鏖僧，当时盗了净慈寺梵光长老钦赐酒肉，折干银三百两，害了两个内监，墩锁在松木墩椿之下，没了性命。这两个鏖僧，应该有些报应，不过假手与你清楚销帐，原也不在你帐内，但是吃酒吃肉也要有个结局。”济公道：“怎么结局？到了要吃酒的时节，鼻头边阵阵香来，到了要吃荤的时节，喉咙头寡淡难过，不知不觉要寻几杯香醪，几块肥肉，才过得去，我心里原也不要吃的。”居士道：“不难，不难。我同你一个所在，游玩一番，你就晓得这个吃酒吃肉的缘故。”居士策杖而起，扯了济公，慢慢踱去。
不上三四五里，走到一个大松林内，只见古树萧森，阴云惨黯。又转一深坡，层层级级下去，却又有三四五里，两手交搀，撞着石壁。济公道：“阿呀！怎的没去处了？”居士道：“你往上瞧一瞧看。”迷濛中却有两行大字，分开两边，一边写着“日月森罗殷”，一边写着“风霜孽镜台”。济公扯着居士道：“呀，分明走到地府中也。”居士道：“你道地府有多少远，只在咫尺之前。”低头再看，中间却有两扇铁门关着。立了许久，只听得里边发起梆来。又立许久，里边梆发绝，只见许多牛头马面，把门开了，让着居士进去。随后就把济公拦阻道：“这和尚如何也混了进来？”居士道：“他就是我本山济公长老。”鬼众即时散去。到了一层门上，见了判官，坐在上边，分判诸事。忽见居士、济公两人到来，即便趋出恭迎进内。原来这位判官不是别人，就是前日在翠池相见的河泊水官，今升任在此作提牢总判。那总判也就对济公谢道：“前日蒙大师法语解释，水魂俱已托生人类，惟小判上帝鉴怜平素忠直，升任此处提牢。法驾既到此间，小判即命鬼卒导引进入，逐一游观，也好传语阳间世人努力为善。”将手一拱，只见前边两对幡幢，众卒随后，吆喝引导而进。
却又另是一重铁门，门上许多荆棘，上有小匾一块，上书着“第一重狱”。鬼卒一到，内门即开，有一判官迎接而进。目中所见，俱是赭衣皂服之辈，亦有随常冠服之人。济公问道：“此辈你是何人？”判官道：“这俱是初次勾摄人犯，或现在听审来结诸人，所以俱属宽松。或有同名同号，因而诖误得有佛力周旋，虽在幽冥之中，尚可转回阳世。”幡幢又往前进，又是一重铁城紧闭，外边就有许多摇铃击柝，相接戒严。济公对居士道：“弟子始初只道地狱下一层又是一层，却原来就是一重一重，平平走进去的。”又有一判官迎接而进，留茶叙话片时，只见东边一鬼，牵一罪囚，西边一鬼，以铁叉接住，往着树上一抛，罪人不见，只挂得些零零落落衣裳在上。济公问道：“罪囚何在？”鬼卒云：“已抛向别司受罪去了。”居士与济公连走十馀重，每重又有十馀司，俱是刀山、剑树、汤锅、碓磨、锯解、剐割，或危桥、冰堑、铜蛇、铁犬、攒嗾、咬噬、铁床、铜柱、裸形炮烙，血污狼藉，伤惨之状，种种变现，不可胜数。
又过一方城，上写着“变形地狱”，只见两廊数百局吏，对较文书。凡伤生者，当作蜉蝣狱，朝生暮死，不久身亡。凡劫财伤命者，除现身阳世报应外，馀即变作猪羊，受人屠割宰杀。淫恶者，变鹤鹜獐麋。两舌者，变鸱枭鸺鹠。赖债者，变驴骡牛马等报。
又过了数层，却见一狱独高丈馀，城上俱系铁叶包裹，铁锁俱属熔铜浇灌，永锢不开。济公问是何狱，判曰：“此唐朝武三思、周兴、来俊臣、吉温、侯思止、李林甫、卢杞、崔彻等狱，罪恶贯盈，受诸苦毒，百千万劫，无有出期。”济公道：“如何止是唐朝罪囚？”判曰：“历代俱有大狱，惟唐最近，故以示君耳。”
又过一狱，此狱最低最小，中有罪囚，亦俱黑形藐小。问是何狱？判官对道：“此狱由来久矣，此中乃杜康、易牙及制造博奕、纸牌、骰子、校筹作俑诸人，淫迷本性，惑溺世人，贪婪落局，丧身败家，莫过于此，所以另成一狱。”又有一狱，所见都是蜂目豺声，獐头鼠脑，人面兽心之辈。济公问道：“此何等人？”判官道：“此乃阳世教唆词讼，起灭害人，面是背非，离间骨肉所致，现受火珠铁丸、滚汤冰窖之苦。”济公转一想道：“这种人受罪似乎不差，但杜康制酒之人，享天祭地，顺世和人，无如此物；易牙烹饪滋味，饱饫口腹，都极妙的，如何受此苦切之报？难道我们吃酒吃肉，也该受恶孽之报不成？”大有不平之意。居士道：“凡人一饮一啄，都是前生派定，譬如你今生该吃酒多少，吃肉多少，都有簿籍注定。”济公道：“不知我还该吃多少酒肉？趁便央居士转对判官，与我查一查看。”居士即便转言，判官寻觅簿子，即唤鬼吏逐一查来，道：“清字号簿内六十四万五千七百八十一号内，济公名下应有一万五千贯酒肉帐，今已享过一万二千五百贯，止存二千五百贯未销。”济公听了此语，大是骇然道：“难道我只剩得这些酒肉缘分不成？看见杜康、易牙做酒烹调的头儿脑儿，尚在亘古狱内，受无限的苦，这酒肉不吃他也便罢了。”虽则如此，那鼻子边又阵阵香来。只见有些闲空的鬼卒，拿了一大瓮酒，一蒸笼肉馒头，托来要卖与众鬼吃。济公走得肚饥口渴，看了二味尽用得过，却是身边并没一文，又不敢向居士开口称贷，只得熬着。鬼卒道：“这是十七重地狱，趁早买吃，过了这一重，你们想买也没得了。”济公问道：“为何过此就没处买吃？”鬼卒道：“过此以往，里边是十八重，那都是邪教，吃素的斋公道人在内，不动荤酒的。”济公问道：“这些罪囚，可是先吃了素后来到这里的，还是到这里方才学吃素的？”鬼卒道：“大约不甚相远，还觉道先吃素后来的多些。”济公心中存想道：“可见世上吃素吃荤，俱差不多，但是到了十八重，才见尽是此辈，到觉吃荤吃酒的较量便许多。”济公又道：“此十八重后还有地狱么？”鬼卒道：“阴间旧制，只到十八重地狱，乃是至极之处。昨日闻近来又有一种恶孽，极千古来有之变。上帝有旨，又要添设一重安设此辈，犹未见有实信。”济公又问道：“毕竟此后通着何处？”鬼卒道：“此后只有一条黑线隔着，那边黑线之外就是天堂，如今的鬼只是走不过这条线去。近日只有一位目连尊者，走到这里念着一卷《般若波罗密多心经》，便朗然而过。”济公对居士道：“若说念了一卷《心经》就可过得，这却何难？”济公走到黑线边，正待要念，只见一阵罡风黑焰从空而起，煽得山摇地震。居士招手道：“快快回来，你的荤酒之缘未断，如何便到得天堂去？”道言未毕，只见火势撩空，风威刮地，灰沙卷起，扑着济公头面。猛然一跳，却依然睡在茶坊岭大石之上。口里还不住连叫：“居士快来，居士快来。”却是一场春梦。
正欲起身，望着江干路走，不觉天已黑暗，寸步难行。虎啸猿啼，绕山皆是。济公没奈何，只得瞑目石上。少间便有许多鬼众提了无数灯来，打着圈子照着济公。济公见惯鬼卒，却不畏惧，遂道：“许多鬼卒在此，怎的不见一个拿酒拿肉供养着我？”众鬼道：“我们在荒山之中，都是穷鬼，那得有酒有肉奉供。日常间只见有人走来，寻地做坟，葬父葬祖的，想是此地风水平常，葬后并不见有人来烧纸上祭。即使有几个祭祖，备着荤酒而来，我们咽喉久已封闭，坟头一滴，不过聊应故事，喉间徒自火出，那得咽下一些，所以见了酒肉索性不作想了。”济公道：“如此，你们今日走来何用？”鬼卒道：“不然我等也不敢来，今日却有一宗公案，要来销算。”
道言未毕，只见跳出一个斑烂猛虎，口中咬着一个和尚，就在济公面前，咯吱咯吱，吃得畅快。济公道：“你这孽畜，那里衔了这个僧家，偏要在我面前放肆嚼作，你故意弄个榜样，唬着我么？”济公唤鬼卒：“拿块石子，与我打开他去！”那虎不慌不忙，把身子上下吃得精光，单单留着一个光头，撩在面前，冉冉而去。到了鸡鸣丑时，耳边听得一声鸡唱，众鬼散去，天已大亮，依旧剩得济公一身。济公伸腰而起，只见山坡之下剩着的人头，上前仔细一看，却原来就是灵隐监寺长老，近来寻了净室，住在不远，也是他恶贯满盈，被虎衔到此地，受此一报。济公反生不忍，将他头颅寻些树叶包裹，埋于山脚之下，一路感叹而去。正是：
地狱天堂一线差，阴阳报应只些些。
若非此夜通游彻，怎识弥陀是故家。